泰安市泰山区2023年度区级预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况

2024年12月30日，泰安市泰山区第十八届人民代表大会常务委员会第24次会议审议了《泰安市泰山区人民政府关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。根据《中华人民共和国审计法》第四十条规定，现将报告公告如下：

一、整改工作总体推进情况

区政府认真落实中共中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制部署安排和省市区要求，压实各方整改责任，贯通协同监督力量，强化部门联动配合，不断完善“多维度监督、多部门联动”的审计整改工作格局，推动审计整改工作走深走实。

（一）落实主体责任。各被审计单位认真落实区人大常委会的审议意见，强化第一责任人责任，召开会议研究部署整改工作，采取加强管理、完善制度、上缴财政等一系列措施落实整改要求。相关主管部门认真履职尽责，将推动落实整改要求与加强监督管理相结合，开展行业性专项整治工作，督促责任单位落实整改任务。区政府通过压实被审计单位整改主体责任、主管部门监督管理责任，形成了上下贯通、各负其责、有效落实的整改工作机制。

（二）强化监督检查。区审计部门紧紧围绕区政府抓实审计整改工作的部署，建立督促审计查出问题整改落实工作机制，并全部纳入审计问题整改系统进行系统化管理跟踪，进一步强化监督检查责任。认真梳理预算执行审计报告反映的问题，分解细化整改事项，严格落实整改清单制度，逐一明确责任、目标和要求，完善整改结果认定办法，加强对被审计单位的督促指导，推动整改成效全面提升。

（三）推动贯通协同。认真落实上级关于各类监督贯通协同工作要求，审计部门与区委巡察、人大预工委、政府督查及财政、检察、统计等建立了多部门协同联动机制，进一步形成推进审计整改工作合力。通过问题整改，深入挖掘问题背后制度性漏洞、体制性障碍、机制性缺陷，有针对性健全相关制度，切实将问题整改成效转化为治理效能，形成“整改一个问题，规范一个领域”的效果。

区级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映的26个问题中，要求立行立改的15个问题，已全部整改到位；要求分阶段整改的 11个问题，均制定了整改措施和计划，正在有序推进，部分问题已取得整改成效。审计问题整改金额共计2.22亿元，其中上缴国库860.4万元，统筹盘活资金3869万元，加快拨付使用3064.93万元，调整账务9072万元，制定出台、修订完善规章制度7项。

二、审计查出问题整改情况

（一）区级财政管理审计问题整改情况

1.1个部门用地植被恢复费已完成部分征收，对2批次已下发催收通知，1批次已移交相关部门负责后续征缴。

2.6个部门存量资金盘活已完成整改，1个部门已制定资金支付计划。

3.1个单位预算资金已支付完毕，1个单位已进行调整，1个单位计划于2025年底前完成资金拨付。

4.1个部门制定出台了《关于坚持党政机关习惯过紧日子的通知》，1个部门强化监督预算执行，严格落实过紧日子要求。

5.1个项目已经完工计入固定资产并在政府财务报告固定资产中体现。

6.8个单位已收缴部分社保基金；城乡居民养老保险和养老服务业发展资金已全部拨付到位。

7.6个专项债项目工程量与资金量已匹配，部分项目已完工进入验收流程。

8.3个预算提质增效项目资金已拨付。

9.1个项目已完工，4个项目调整实施方案按程序报批，4个项目尽快支付剩余项目资金并加快竣工决算，1个项目管护不到位的问题已整改完成。

（二）部门单位预算执行审计整改情况

1.1个部门的项目资金列入2025年预算，15个部门已加强预算管理，提高预算编制的科学性。

2.2个单位出台了加强预算管理等相关制度，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，1个单位专项资金已拨付，1个单位将挤占资金归还原列支渠道。

3.2个单位建立健全相关制度，加强采购程序管理，1个单位政府购买服务人员长期被借用问题已整改完成。

4.1个单位涉及经商办企业的公益岗人员已经全部整改完成。

（三）国有资产管理审计整改情况

1.2个部门已按照“三定”方案捋顺了管理职责，2个单位闲置资产已重新调配利用，1个单位闲置资产计划2025年划转，7个单位的报废房产及土地使用权已按规定程序报批，1个部门账外资产已调整账务。

2.5家企业已追缴部分房租，2家企业制定闲置资产处置及租赁方案，已处置部分闲置车位和顶账房，3家企业对商铺部分闲置的招商工作有序推进，部分闲置房产已由国资部门统筹使用，1家企业已对划转资产完成了资产评估和入账，未办理不动产登记的问题正积极与相关部门协调，1家企业商铺未办理不动产证的问题已上报市不动产登记联席会议，银行贷款解押完成后办理房产证，1家企业建设工程已结转固定资产，1家企业城中村改造项目已交房，3家企业积极有序推进重点项目建设，3家企业分别制定了投资管理制度，对无盈利能力的项目依法依规逐步退出，其中1家企业已催收部分投资收益，部分明股实债的项目进行债转股重整，1家企业提前储备低息借款置换高息举借非标债务。

3.林木采伐量上报不实、森林防火物资管理混乱的问题已整改。物资和资金管理绩效不高的问题已完善制度，资金已拨付到位。

（四）重大项目和重点民生资金审计问题整改

1.2个单位因资金紧张项目款未支付，1个单位预付款已取得担保，6个单位已建立农民工工资专用账户。

2.5个单位目前未出具工程结算报告和未及时办理竣工决算，正在持续跟踪督导。

3.2个项目已按照审定后金额办理结算，2个项目正在采取措施整改。