为了科学规划我区财政预算工作，提高财政资金安全性、规范性、有效性，保障我区各项工作正常运转，泰安市泰山区财政局起草了《泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案（征求意见稿）》。

为提高预算执行和预算安排工作的透明度和公众参与度，进一步增强财政预算的科学性和民主性，现将《泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案（征求意见稿）》全文公布，向社会公开征求意见建议。

公众可以登录泰山区人民政府网站（网址：http://www.sdtaishan.gov.cn/col/col176654/index.html）获取《泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案（征求意见稿）》，并通过以下途径和方式提出意见建议：

（一）通过电子邮件将意见和建议发送至：

泰安市泰山区财政局：8515344@163.com

（二）通过联系电话将意见和建议反馈至：

泰安市泰山区财政局：0538-8515344

（三）通过信函将意见和建议邮寄至：

泰安市泰山财政局：泰安市泰山区岱道庵路555号，邮编：271000

寄送信函时，请在信封上注明“泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案（征求意见））”字样。

意见反馈截止时间为2021年5月15日。

泰安市泰山区财政局

关于泰安市泰山区

2020年预算执行情况和2021年预算草案的

报     告

泰安市泰山区财政局   冯  立

各位代表:

受区政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请大会审议，请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年，面对新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来的影响，全区上下在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实区委决策部署和区十七届人大四次会议有关决议要求，紧扣全面建成小康社会目标任务，落实高质量发展要求，沉着冷静应对风险挑战，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，有力推动经济恢复发展和社会大局稳定，预算执行情况较好。

（一）2020年预算收支情况

1、一般公共预算执行情况

2020年，全区一般公共预算收入337931万元，完成预算的100.59%，增长0.59%。加上上年结转收入8778万元、税收返还收入36796万元、转移支付收入86319万元、调入资金80854万元、债务转贷收入15551万元、从预算稳定调节基金调入1200万元，收入总量为567429万元。2020年，全区一般公共预算支出275678万元（区直239581万元，街道镇、泰山经济开发区36097万元），完成预算的101%，增长6.46%。加上上解支出262101万元，债务还本支出15392万元，补充预算稳定调节基金5078万元，支出总量为558249万元。收支相抵，结转下年支出9180万元。

一般公共预算主要收入项目具体情况是：分收入项目看，税收收入303317万元，下降1.79%，占一般公共预算收入的比重为89.8%，居全市第二位。其中：主体税收194203万元，增长6.21%，占税收收入的比重为64.03%，居全市第二位；耕契两税31516万元；其他工商各税77598万元。非税收入34614万元，增长27.72% 。分税收结构看，第一产业完成76万元,占税收收入的0.02%。第二产业完成87190万元，下降5.47%，占税收收入的28.75%。第三产业完成216051万元，下降0.23%，占税收收入的71.23%。

一般公共预算主要支出项目具体情况是：一般公共服务支出32897万元，完成预算的101%。国防支出1337万元，完成预算的107%；公共安全支出8585万元，完成预算的81%。教育支出60583万元，完成预算的105%。科学技术支出5168万元，完成预算的99%。文化体育与传媒支出2775万元，完成预算的104%。社会保障和就业支出68957万元，完成预算的130%。卫生健康支出30796万元，完成预算的130%。节能环保支出3668万元，完成预算的201%。城乡社区支出10015万元，完成预算的105%。农林水支出18359万元，完成预算的107%。交通运输支出2179万元，完成预算的124%。资源勘探工业信息等支出9334万元，完成预算的76%。商业服务业等支出3811万元，完成预算的128%。粮油物资储备支出1244万元，完成预算的293%。灾害防治及应急管理支出3440万元，完成预算的137%。

2、政府性基金预算执行情况

按照地方政府债务管理有关规定，地方政府专项债务收支纳入政府性基金预算管理。

2020年，全区政府性基金预算收入256597万元,完成预算的100%，增长107%。其中，国有土地使用权出让相关收入255792万元。加上上年结转收入、上级补助收入、新增地方政府专项债券,收入总量为371697万元。2020年，全区政府性基金预算支出201426万元。加上调入一般公共预算68016万元，上解支出6115万元，支出总量为275557万元。收支相抵，结转下年支出96140万元。

3、国有资本经营预算执行情况

2020年，全区国有资本经营预算收入800万元，完成预算的100%，增长33%。加上上年结转收入450万元、上级补助收入184万元，收入总量为1434万元。2020年，全区国有资本经营预算支出452万元。调入一般公共预算240万元，调入比例为30%。收支相抵，结转下年支出742万元。

4、社会保险基金预算执行情况

2020年，全区社会保险基金预算收入54894.68万元，增长 54.35 %。其中，保险费收入15654.46万元，财政补贴收入38230.73 万元。2020年，全区社会保险基金预算支出 33306.63 万元，同比增长6.42 %(收入、支出均不含老农保、被征地农民保障、职业年金、其他医疗保障资金和已实现市级统筹的险种)。当年收支结余21588.05 万元，年末滚存结余56187.01 万元。

（二）政府性债务情况

截至2020年底，全区全口径政府性债务余额483937万元，全区政府综合债务率为85.06%，下降41.79个百分点，债务风险总体可控。

2020年市级下达我区一般债券额度15551万元，其中，新增一般债券651万元，再融资债券14900万元。下达我区政府新增专项债券额度18500万元，全部为棚户区改造专项债券。下达我区抗疫特别国债10938万元。

（三）2020年落实区人大决议和重点财政工作情况

2020年，区政府有关部门认真贯彻区委决策部署，严格执行《预算法》及其实施条例，按照区人大有关决议要求和批准的预算，立足“稳收入、保重点、强调控、严管理”四条工作主线，挖潜增收节支潜力，全力保障重点领域支出，加大逆周期调节力度，加快推进财税体制改革，有力推动经济平稳运行和民生持续改善。

1、立足稳收入，财政运行稳中有进

一是抓财税协同，财政收入逆势增长。疫情得到有效控制后，第一时间恢复了财税联席会议制度，加强财税部门协同配合，强化契税促收和土地增值税稽查，积极克服疫情性减收、经济性减收、政策性减收以及2019年一次性增收多重不利因素，一般公共预算收入实现正增长。二是抓财力统筹，综合实力逐步提升。统筹谋划政府性基金预算收入，全年按计划出让地块10 宗，面积606亩，出让总价款25.58亿元，比2019年增加13.28亿元，形成区级可支配财力9.68亿元，为青年路桥、万官大街、张家庄拆迁、四好农村路等区重点项目建设及部分历史遗留问题的化解提供了资金保障。三是抓对上争取，保障能力不断增强。在当前区级财力有限的情况下，提出区级财力保“六保”，发展靠对上争取的财政资金分配理念，调动各级各部门对上争取的主动性。全年共争取抗疫特别国债、政府债券44989万元，争取一般转移支付66121万元，专项转移支付20198万元，争取税收收入上解市级零增幅，全区可用财力达284858万元，较2019年增加17136万元，保障能力不断增强。

2、立足保重点，“六保”任务全面落实

一是疫情防控保障到位。密切跟踪全区疫情防控资金需求，简化拨付手续，建立绿色通道，确保疫情防控经费足额安排、优先保障。出台患者救助费用补助、医务人员和防疫工作者补助、医疗机构采购补助三大补助政策，投入疫情防控资金6442万元，有力保障了医疗救治、集中隔离、防疫监测、防疫物资供应、防疫宣传、防疫人员补贴等疫情防控工作的顺利开展。二是基本民生保障到位。民生支出累计达212175万元，占一般公共预算支出的76.96%。拨付资金7671万元，落实生均公用经费支出；拨付资金1405万元，改善学校办学条件；拨付低保补助、特困供养、残疾人两项补贴、孤儿生活费等各项补助救助类资金5000万元；拨付资金812万元，落实困难群体救助和基础养老金两项民生提标政策；基本公共卫生人均补助标准提高为74元，新增的5元用于加强基层疫情防控支出；拨付基本公卫、基层药物和乡村卫生室、公立医院改革补助等资金10332万元；拨付各类优抚安置资金11720万元；拨付医保配套资金3671万元，城乡居民医疗保险一档提高至270元，二档提至380元；拨付就业补助资金412万元，企业稳岗补贴资金1051万元，拨付贴息资金284万元，扶持自主创业人员227名，扶持劳动密集型小企业17家，缓解了因新冠肺炎疫情带来的就业压力。三是重点工作保障到位。调整原博阳路改造工程政府专项债券1.15亿元，用于S237章新线邱家店至埠阳庄大桥段改建工程项目和泰安市第二污水处理厂配套湿地工程项目。统筹整合各级涉农资金14738万元，主要用于保障乡村振兴示范区创建、农村基础设施建设、美丽村居示范点建设、农村道路改善及危房改造等。拨付专项扶贫资金1291万元，支持打赢脱贫攻坚战。拨付资金321万元，用于保障重点项目指挥部正常运转。拨付资金17316万元，支持文明城市创建。筹措资金1.37亿元，保障了北上高大街、擂鼓石大街、灵山大街、迎胜路南延等市级重点道路建设。

3、立足强调控，支持发展展现成效

一是全面落实积极财政政策。充分发挥财政在逆经济周期的调控作用，用足疫情期间相关税费优惠政策，2020年我区落实各类减免税4.1亿元，其中疫情相关政策形成减免税1.6亿元。第一时间落实疫情防控采购便利化要求，简化政府采购程序，确保疫情防控物资和设备及时到位。通过加大财政贴息支持力度、加快涉企资金拨付进度、帮助企业申请财源建设基金等方式助力企业积极应对疫情影响，实现稳步发展。二是加快支持企业复工达产。筹集资金1200万元，用于“四上”企业复工达产、中小微企业及工商个体户房租补贴及疫情重点防控企业补贴。帮助企业争取上级专项资金8373万元，为康平纳机械、雷诺服饰争取省级财政资金股权投资共5000万元，为海天智能、帅迪医疗科技、极创机器人争取市重点企业财源建设基金额度4.92亿元。拨付岱银集团产业引导资金3500万元，用于老厂区“退二进三”。三是创新推进政府投融资转型。成功组建财源投资集团有限公司，迈出了政府投融资转型的坚实一步。集团公司顺利通过AA级信用评级，结束了我区没有AA信用等级企业的历史。组建泰安市城投城区置业有限公司，与市城投公司合作开发徐家楼白峪店子地块，增强集团公司实力。发挥调控职能，出资5000万元化解农商行不良贷款近4亿元，增加农商行对我区实体企业贷款额度，提升其税收贡献能力。

4、立足严管理，财政改革加速推进

一是一般性支出压减到位。牢固树立政府“过紧日子”的

思想，牵头开展“厉行节约、勤俭办事”专项行动，全方位开源、节流、提效。2020年预算编制“二上”阶段，将部门非重点、非刚性支出压减20%，投向一般竞争性领域的资金（不含政策性支出）压减30%，共计压减一般性支出5700万元。在预算执行中，严格落实区直机关年度经费压减“5个30%、1个50%”的预算压减任务，压减支出1100万元。二是绩效管理成效显著。2020年，实现了一般公共预算项目绩效目标的全覆盖，并向四本预算及政府债务等领域延伸，涉及项目370个，资金13.7亿元，在绩效跟踪管理和绩效自评的基础上，人大预工委、审计、财政三方联合对20个项目、5个部门整体和2个财政扶持政策进行了重点绩效评价，及时分析原因、纠正偏差，推进预算编制水平不断提升。我区被评为全省预算绩效管理示范县。三是支出监管更加有力。从加强监督检查、强化财政投资评审、规范政府采购等方面入手，不断增强财政支出管理水平。在全区开展“财政财务专项治理”行动，进一步提升了全区各级各部门依法依规理财意识，有力规范了财经秩序。严格履行政府采购申报审批程序，持续改善政府采购营商环境。不断优化评审流程，助推城中村改造、棚户区改造项目顺利实施，招标控制价平均审减率为20.31%。

2020年是“十三五”规划收官之年。五年来，我区经济社会发展取得全面进步，“十三五”主要目标任务圆满完成，财政改革发展工作取得新进展。一是财政实力不断增强。在实施营改增和大规模减税降费政策情况下，一般公共预算收入从31.39亿元增加至33.79亿元，收入总量达162.38亿元，保持持续稳定增长态势。财政六项指标全省排名持续提升，收入质量稳居全省前列。政府性基金预算收入从1.24亿元增加至25.66亿元，实现跨越式增长。为我区经济社会持续健康发展提供坚实财力基础。二是各项支出保障有力。五年一般公共预算支出总量达120.28亿元，年支出规模从21.55亿元提升至27.56亿元，增长27.89%，有力保障全区各项事业发展需要。高标准落实各项民生政策，民生支出累计达93.87亿元，占比始终保持在75%以上。多方筹集资金，有力保障了棚户区改造、市区重点道路建设、卫生城和文明城创建、乡村振兴、疫情防控等全区重点工作的顺利开展，特别是累计争取棚改专项债券14.47亿元，全力支持城市居住环境改善。三是支持经济高质量发展卓有成效。全面落实减税降费政策，激发市场活力。积极为企业争取资金支持，共争取涉企专项资金3.3亿元，为12家企业争取各类基金16.92亿元。成功组建泰山区财源投资集团有限公司，顺利通过AA信用评级，不断激发国企带动作用。四是财政体制改革纵深推进。预算管理更加科学规范；债务化解成效显著，政府综合债务率降至85.06%，下降41.79个百分点；绩效管理改革全面实施，被评为全省预算绩效管理示范县。

这些成绩的取得是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是区委坚强领导的结果，是区人大、区政协及代表委员们监督指导的结果，是全区各级各部门及全区人民共同努力的结果。

同时，面对新形势我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作还面临一些问题和挑战。主要是：财政收支矛盾加剧，库款余额已接近红色预警线，保障能力仍待加强；预算追加依然较多，预算执行不够严肃；有些部门支出执行率低，年末结转资金较多，资金使用效率有待提高；预算绩效目标设定还不够科学，绩效自评还不够准确规范，绩效结果运用还需要强化。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

二、2021年预算草案

2021年，是“十四五”开局之年，将全面开启新时代现代化强区建设新征程，做好预算编制和财政工作意义重大。我们将按照区委部署要求，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，推动经济持续恢复和高质量发展，为建设宜居宜业宜游新时代现代化强区保驾护航。

（一）2021年财政收支形势分析

总体来看，我区经济长期向好的基本面没有变，随着供给侧结构性改革和东部新城区建设的加快推进，我区高质量发展的动力活力将进一步增强和释放，为财政增收奠定较好基础。但短期内受多方面减收增支因素叠加影响，2021年财政收支形势依然严峻。从财政收入看：2021年，随着经济逐步恢复常态，财政收入将恢复性增长。但由于经济持续回升的基础尚不稳固，新冠肺炎疫情影响广泛深远，加之巩固和拓展减税降费成效、抗疫一次性扶持政策的退出，预计2021年实际可用财力增幅较低。从财政支出看：实施“十四五”规划、全面落实省委省政府两项重大民生提标政策、化解政府债务风险、巩固脱贫攻坚成效、新冠肺炎疫苗接种等刚性支出需要加强保障。继续支持科技创新、乡村振兴、城市建设、基本公共服务补短板，需要大量财政资金投入。财政预算平衡难度较大。

（二）2021年预算编制的指导思想和基本原则

2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕区委决策部署，坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，不断提升财政治理效能，维护经济发展和社会大局稳定。

2021年预算编制的基本原则是： 一是优先保基本。按照以收定支、量力而行的预算编制基本原则，优先保障工资、运转、基本民生，以及政府债务还本付息等刚性必保支出。二是突出保重点。在落实基本保障的基础上，重点保障科技创新、城市建设、乡村振兴、节能环保、文化旅游等区委重大决策部署所需支出。三是积极促发展。充分发挥财政资金引导作用，撬动更多社会资本投入我区重点项目建设。加大对上争取力度，争取上级更多政策和资金支持，助力我区项目建设。四是全力保平衡。充分调动增收节支两个积极性，坚决落实政府过紧日子要求，厉行节约办一切事。加强财政资源统筹，增加资金有效供给，促进财政资源优化配置。确保年度收支平衡。五是持续强绩效。强化部门整体支出绩效管理，对新出台重大政策、支出项目开展事前绩效评估，做好绩效运行监控，推动绩效评价提质扩围，强化结果应用，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排。

（三）2021年预算收支安排意见

1、一般公共预算收入预计和支出安排

综合考虑全区经济运行情况和各项政策性收支增减因素，2021年，全区一般公共预算收入354828万元(区本级收入15796万元；街道镇、泰山经济开发区收入339032万元），增长5%。其中，税收收入318483万元，增长5% ；非税收入36345万元，增长5%。根据收入预算和现行财政体制计算，2021年全区总财力275182万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出   275182万元（其中，区本级261129万元，街道镇、泰山经济开发区14053万元）。区本级主要支出项目安排情况是：

一般公共服务支出26570万元；国防支出185万元；公共安全支出8941万元；教育支出61028万元；科学技术支出1746万元；文化旅游体育与传媒支出2153万元；社会保障与就业支出52384万元；卫生健康支出24967万元；节能环保支出714万元；城乡社区支出7351万元；农林水支出7078万元；交通运输支出2076万元；资源勘探工业信息等支出11842万元；灾害防治及应急管理支出2417万元；自然资源海洋气象等支出 936万元；其他各项支出50741万元（含商业服务业支出、金融支出、住房保障支出、粮油物资储备支出等）。

2、政府性基金预算收入预计和支出安排

2021年，全区政府性基金预算收入435208万元，增长69.6%，其中，国有土地使用权出让收入434558万元，增长69.69%。加上上年结转收入96140万元和预计上级转移支付收入20000万元，全区政府性基金总财力为551348万元。按照“以收定支”原则，安排政府性基金预算支出484650万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出482941万元。调入一般公共预算60000万元，上解支出6698万元。

3、国有资本经营预算收入预计和支出安排

2021年，全区国有资本经营预算收入1800万元，增长125%。加上上年结转收入742万元，收入总量为2542万元。扣除调入一般公共预算540万元。全区国有资本经营预算支出2002万元。

4、社会保险基金预算收入预计和支出安排

2021年，全区社会保险基金预算收入42009.57 万元。其中，社会保险费收入14719.2 万元。全区社会保险基金预算支出36964.01 万元。其中，社会保险待遇支出35602.92 万元。当年收支结余5045.56 万元，年末滚存结余43629.5 万元。

（四）政府性债务情况

2021年，全区将根据市政府核定的政府债务限额，积极申报新增债券额度，结合有关政策要求，努力争取再融资债券额度，待省、市财政部门批准后及时编制使用方案，报区人大常委会批准。

三、扎实做好2021年财政改革和预算管理工作

2021年经济社会发展任务重、挑战多，疫情防控和外部环境存在诸多不确定性。我们将坚决贯彻中央经济工作会议精神和省、市经济工作部署，全面落实积极财政政策，加强财政资源统筹，加快建立现代财政制度，防范政府债务风险，确保圆满完成预算任务。

（一）统筹资源聚财力，确保财政运行稳预期

一是强化税收征管，深挖增收潜力。以税收稽查和会计信息质量检查为主要手段，进一步完善税务稽查的行政执法程序和机制，采取宏观大数据对比分析的方式，对税源情况进行监控和分析。同时，开展重点纳税企业汇算清缴业务，并逐步补充和完善信息系统数据，形成税务稽查和信息数据分析常态化管理，探索出一条财税、街道镇联合抓收入征管的新路径。二是强化财力统筹，增强财政实力。推进综合预算管理，将上级资金与本级资金、当年财力与存量资金、预算资金与债券资金等各类政府性资金统筹安排，实行“大专项+任务清单”模式，进一步强化政府财力综合运筹。继续做大政府性基金预算收入，重点盘活东南片区优质土地资源，计划出让地块16宗，出让总价款43.8亿元，为我区城中村改造、市区道路建设等重点项目提供资金保障。三是强化对上争取，增加可用财力。围绕省政府落实“六稳”“六保”促进高质量发展政策清单，强化对上争取。积极争取政府专项债券，加强政府债券与财政预算的统筹安排，强化预算项目库和债券项目库的有机衔接，切实发挥债券使用效益。积极争取上级专项转移支付，结合部门年度预算项目支出情况，引导各部门通过向上级争取转移支付的形式予以保障。积极争取市区财政体制改革，为我区在财政体制改革中争取最大利益。财政部门全力协助各街道镇、各部门的对上争取工作，保障重大项目争取经费及时足额安排。

（二）厚植财源打基础，确保财政发展可持续

一是充分发挥政策杠杆作用。进一步巩固和拓展减税降费成效，持续激发市场主体活力。同时，紧盯国家、省、市政策导向，帮助企业挖掘、包装一批优质项目，建好项目库，积极争取上级政策和资金支持，助推新旧动能转换，加快推进我区经济高质量发展。二是充分发挥国企带动作用。发挥国有企业招商载体的作用，积极谋划博阳路周边东部新城区发展，拟投资12亿元，打造国创中心产业园，吸引更多优质企业投资我区。鼓励区属国有企业积极参与市政项目土地运作，不断提升区属国有企业造血功能。积极推进新农商金融大厦建设，提升农商行长远发展能力。同时，财源投资集团将在2020年AA评级的基础上发行公司债券，降低融资成本，为我区大项目建设提供资金保障。三是充分发挥工具组合作用。更好发挥财政政策的引导、调节、撬动作用，着重用好市重点企业财源建设基金，指导企业把投资用对、用足、用出高效益。同时，综合运用引导基金、股权投资、融资担保、应急转贷、贷款贴息等工具，打好政策“组合拳”，帮助企业特别是中小企业进一步缓解融资难、融资贵问题，支持其稳定发展。

（三）优化支出兜底线，确保重点支出有保障

一是强化“保基本”。坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在财政支出的优先位置，不断优化支出结构，单独编制“三保”预算，确保“三保”支出足额保障。2021年，继续强化乡村振兴投入保障，积极支持污染防治，促进稳定和扩大就业，持续加大财政教育投入，坚决落实四类困难群体救助保障水平和居民基础养老金最低标准等民生提标政策，保障全区重点民生实事落实，提高人民群众的获得感、幸福感和安全感。二是落实“保战略”。加强政策前瞻研究，准确把握各级政策要点，以中央、省、市政策要求和全区重点工作安排为导向，明确保障重点，有效指导部门科学编制预算，按照统筹兼顾要求，充分发挥财政资金配置对政策落实的保障作用。全力保障我区10大重点任务、7类重点工程、70个重点项目的顺利实施。三是坚持“防风险”。坚持统筹发展与安全，进一步强化风险意识、底线思维，对各类潜在风险密切关注、及时应对。加快构建符合我区实际的政府性债务风险监测和防控体系，健全偿债能力评估机制，严防变相新增政府债务。正确处理需求与可能、当前与长远的关系，加强财政可承受能力评估，合理引导预期，严守不发生系统性风险的底线。

（四）节支增效挖潜力，确保资金使用提效益

一是更加注重预算法治。全面落实预算法要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。依法依规组织财政收入，严格执行区人大批准的预算，严格预算调整。持续健全财政监督制度体系，强化预算执行动态监控，充分发挥财政国库集中支付管理、预算绩效运行监控、政府采购、财政投资评审的监管作用，切实加强预算执行和财政资金安全管理。严格执行预决算公开制度，提高财政透明度，主动接受各方面监督。二是更加注重勤俭办事。按照精打细算、能省则省的原则，大力压减一般性支出，切实把宝贵的财政资金用在刀刃上。严控运转类支出、严控政府采购预算，原则上不再安排办公用房维修改造、信息化项目建设、车辆及新增资产配置。2021年，区直会议费、差旅费、培训费、公务接待、因公出国经费压减30%。三是更加注重提质增效。持续完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立事前绩效评估、绩效目标申报、绩效运行监控、绩效自评价、评价结果应用的全流程闭环式管理机制，以绩效为抓手为目标，全面提高财政管理和各部门预算管理水平。2021年，实现一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算项目预算绩效目标全覆盖，涉及项目351个，资金134035万元。

各位代表，2021年我区经济发展仍面临严峻挑战，做好财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，认真落实本次大会决议，只争朝夕、真抓实干，真正发挥财政稳定经济的关键作用，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

主 要 名 词 解 释

1.一般公共预算收入：即以往所指的“地方财政收入”“公共财政收入”或“一般预算收入”。按照2015年1月1日起实施的新预算法，统一改称“一般公共预算收入”。

2.政府性基金收入：是指经国务院或财政部批准，各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。

3.国有资本经营预算：是指以国家所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。

4.社会保险基金预算：是指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划，是政府预算的重要组成部分。具体包括企业职工基本养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、居民基本养老保险、居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险八个险种。

5.预算稳定调节基金：是指各级财政利用预算超收收入等建立的具有储备性质的资金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和平衡情况调入预算安排使用。

6.全口径预算：是指按照全面加强政府各类资金统筹协调、增强集中财力办大事能力的原则，对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及政府债务收支进行全面测算、一体安排。

7.重点企业财源建设基金：为落实市委、市政府“产业兴市”战略，助推新旧动能转换，有效解决重点企业融资难、融资贵问题，2018年市财政按照“政府引导、市场化管理”原则，设立总规模100亿元的重点企业财源建设基金，所需资金由市、县政府与社会资本按1:1:8的比例募集。

8.四上企业：规模以上工业企业、资质等级建筑业企业、限额以上批零住餐企业、国家重点服务业企业等这四类规模以上企业的统称。

9.“三保”：保工资、保运转、保基本民生。

10.“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

11.“六保”：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

政策解读：

关于《泰安市泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告》的解读

泰安市泰山区财政局   冯  立

2020年，面对复杂多变的经济环境，严峻的收支形势和新冠疫情冲击，在区政府的坚强领导下，在全区各级各部门的团结协作下，圆满完成了财政收支任务。同时，对照全区“宜居宜业宜游的新时代现代化强区”这一目标定位和《预算法》规定，认真总结2020年预算执行和科学安排2021年财政预算草案，现汇报如下：

一、2020年预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

2020年，全区一般公共预算收入实现337931万元，完成预算的100.59%，增长0.59%，其中，税务部门收入实现329276万元，增长0.93%。全区实现税收收入303317万元，下降1.79%，占一般公共预算收入比重为89.76%。2020年，全区收入加体制结算，全区总财力284858万元。其中，当年安排支出275678万元（区直 239581万元，街道镇、泰山经济开发区36097万元），结转下年支出 9180万元，全区一般公共预算实现收支平衡。2020年全区当年支出275678万元，其中，民生支出212175万元，占一般公共预算支出的76.96%。

2、政府性基金预算执行情况

2020年，全区实现政府性基金预算收入256597万元，当年收入加体制结算(含上级补助收入、上年结转资金、新增地方专项政府债券等)，全区政府性基金总财力371697万元。全区当年政府性基金预算支出201426万元，其中，城市建设支出17612万元，征地和拆迁补偿支出145010万元，抗疫特别国债支出10938万元。调入一般公共预算支出68016万元，上解上级支出6115万元，结转下年支出96140万元，当年实现收支平衡。

3、社会保险基金预算执行情况

2020年，全区实现社会保险基金预算收入54895万元。社会保险基金预算支出完成33307万元。当年收支结余21588万元，年末滚存结余56187万元。

4、国有资本经营预算执行情况

2020年，全区实现国有资本经营预算收入800万元，当年收入加体制结算（含上级补助收入，上年结转资金），国有资本经营预算收入总计1434万元。当年安排支出452万元，调入一般公共预算资金240万元，结转下年支出742万元。

二、2021年预算（草案）安排情况

1、一般公共预算安排情况

今年外部环境依然严峻复杂，存在诸多不稳定性，但是我国经济长期向好的基本面没有变，国家宏观政策将保持连续性、稳定性、可持续性。随着供给侧结构性改革和东部新城区建设的加快推进，我区高质量发展的动力活力将进一步增强和释放，为财政增收奠定较好基础。2021年，我们坚持“以收定支、确保平衡，‘三保’优先、保障重点，厉行节约、提质增效，强化统筹、零基安排”的原则，统筹疫情防控和经济社会发展，确保“十四五”开好局、起好步，为建设宜居宜业宜游新时代现代化强区保驾护航。

2021年预算编制的基本思路：一是优先保基本。按照以收定支、量力而行的预算编制基本原则，优先保障工资、运转、基本民生，以及政府债务还本付息等刚性必保支出。二是突出保重点。在落实基本保障的基础上，重点保障科技创新、城市建设、乡村振兴、节能环保、文化旅游等区委重大决策部署所需支出。三是积极促发展。充分发挥财政资金引导作用，撬动更多社会资本投入我区重点项目建设。四是全力保平衡。充分调动增收节支两个积极性，坚决落实政府过紧日子要求，厉行节约办一切事。加强财政资源统筹，增加资金有效供给，促进财政资源优化配置。确保年度收支平衡。五是持续强绩效。强化部门整体支出绩效管理，对新出台重大政策、支出项目开展事前绩效评估，做好绩效运行监控，推动绩效评价提质扩围，强化结果应用，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排。

2021年，全区一般公共预算收入预期目标为5%。具体是：全区一般公共预算收入预期完成354828万元，增长5%。其中，税务部门收入预期完成345740万元，增长5%；财政部门收入预期完成9088万元，增长5%。

2021年，一般公共预算收入加体制结算（含专项转移支付），预计全区总财力为 275182万元，按照收支平衡要求，年度安排总支出275182万元（区本级261129万元，泰山经济开发区、街道镇14053万元）。

2021年，区本级安排一般公共预算支出261129万元，其中：人员和公用经费等基本支出165771万元，专项经费95358万元。

各街道镇、泰山经济开发区支出按现行财政体制结算安排，汇总后一并提交人代会。

下面重点汇报2021年区本级一般公共预算安排情况：

2021年，区本级一般公共预算支出261129万元，比上年增加18277万元，区级安排重点为：

一是保工资、保运转。共安排资金165771万元，其中：安排人员经费155788万元，教育生均经费3634万元，正常运转支出6349万元。

二是重点保障民生支出。区级重点民生项目支出40238万元，其中：安排资金5000万元，用于防疫资金及基本公共服务和应急短板支出；安排资金566万元，用于普通本科及以上高校毕业生租房生活补贴、购房补助支出；安排资金3535万元，用于城乡居民基本养老保险区级配套资金支出；安排资金1680万元，用于做实机关事业单位职业年金支出；安排资金900万元，用于地方人员一次性死亡抚恤金支出；安排资金669万元，用于困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出；安排资金865万元，用于基本药物制度支出；安排资金1663万元，用于公共卫生服务支出；安排资金1207万元，用于计划生育奖扶特扶金支出；安排资金1852万元，用于公立医院改革补助及妇幼保健机构支出；安排资金587万元，用于企业退休职工独生子女父母一次性养老补助支出；安排资金320万元，用于老乡医生活补助支出；安排资金388万元，用于军转干部补助经费支出；安排资金1000万元，用于军休干部一次性死亡抚恤金支出；安排资金410万元，用于创业扶持和困难帮扶基金支出；安排资金5253万元，用于退役士兵优抚安置经费支出；安排资金1440万元，用于离休干部医疗费支出；安排资金4000万元，用于居民医疗保险县级配套财政补助支出；安排资金4200万元，用于乡村振兴重大专项支出；安排资金410万元，用于城市社区为民服务经费支出；安排资金1261万元，用于消防保障及高危补助经费支出；安排资金399万元，用于原民师补助支出；安排资金1633万元，用于学前生均公用经费支出；安排资金1000万元，用于各类民生项目预留支出。

三是着力保障重点项目支出。安排支出22578万元保障重点项目支出。其中：安排资金1070万元，用于援渝、援藏、援疆支出；安排资金10000万元，用于区域经济发展规划、发展引导资金支出；安排资金1000万元，用于基层卫生建设引导资金支出；安排资金655万元，用于人才工作经费支出；安排资金468万元，用于审判法庭（岱庙、泰前）及执行指挥中心建设支出；安排资金2100万元，用于道路、河道保洁工作经费支出；安排资金300万元，用于生活垃圾分类工作推进项目支出；安排资金367万元，用于泰山大街以北迎胜路以西等十九宗地控制性详细规划编制支出;安排资金360万元，用于国三柴油货车淘汰补贴支出；安排资金480万元，用于泰山区超限检测站支出；安排资金1165万元，用于物业管理覆盖率提升服务费补助及物业知识宣传培训支出；安排资金581万元，用于2021年区级储备粮油支出；安排资金351万元，用于宣传合作经费支出；安排资金594万元，用于泰山区第二届科级奖励大会支出；安排资金732万元，用于企业研究开发财政补助支出；安排资金316万元，用于招生考试经费支出；安排资金2039万元，用于泰山区教育信息化PPP项目支出。

四是保障政府债务还本付息。安排资金800万元，用于归还2021年到期地方政府债务还本付息支出。

五是全力保障部门正常业务经费和其他支出事项。安排资金26742万元，用于部门开展正常业务所需经费和其他专项支出。

另外，安排预备费5000万元，用于预算执行中难以预见的其他开支。

2、政府性基金预算安排情况

2021年，全区政府性基金收支预算坚持以收定支、收支平衡的原则，即：收入预算按组织收入情况、年度土地供应计划、地价水平和彩票公益金发行情况等因素编制；支出预算根据年度收入情况，按照年度土地征收计划及各项规定的用途、支出范围和支出标准等因素编制。

2021年，政府性基金预算收入预计435208万元，增长69.6 %。加上年结转96140万元和预计上级专款20000万元，收入总量为551348万元。按照按照“以收定支、收支平衡”原则，安排政府性基金预算支出预计551348万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出482941万元。

3、社会保险基金预算安排情况

2021年，社会保险基金预算编制原则是：依法建立，规范统一；专项基金，专款专用；收支平衡，留有结余。

2021年，社会保险基金预算收入预计42009万元。其中，社会保险费收入预计14719万元。社会保险基金预算支出预计36964万元。其中，社会保险待遇支出预计35603万元。当年收支结余5045万元，年末滚存结余61232万元。

需要说明的是：根据上级政策规定，企业职工基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金，实行市级统收统支，各县市区不再向本级人大汇报，故区级不再安排收入和支出。

4、国有资本经营预算安排情况

2021年，国有资本经营预算编制原则是：与一般公共预算相对独立、相互衔接；收支平衡、量入为出、不列赤字。

2021年，根据区属国有企业经营情况预测，安排国有资本经营预算收入1800万元。2021年，国有资本经营预算支出1800万元。其中，国有企业资本金注入1040 万元；其他支出220万元。按照30%的比例，调入一般公共预算资金540万元。

2021年，我们将在区政府的坚强领导下，拼搏实干，锐意进取，确保圆满完成全年财政预算的任务目标。

《泰安市泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（征求意见稿）》草案解读

一、报告出台背景　

2020年，面对复杂多变的经济环境，严峻的收支形势和新冠疫情冲击，在区政府的坚强领导下，在全区各级各部门的团结协作下，圆满完成了财政收支任务。同时，对照全区“宜居宜业宜游的新时代现代化强区”这一目标定位和《预算法》规定，在认真总结2020年预算执行和科学安排2021年财政预算草案的基础上，作出了《泰安市泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告》。

1. 报告出台依据

《预算法》

2. 报告出台目的

对泰山区2020年预算执行状况和2021年预算安排的情况进行必要解读；对泰山区当前的经济运行形势进行相关说明；对预算安排资金的重点使用方向进行汇报。

二、文件主要内容

（一）对2020年度预算执行情况进行总结

《报告》分别就2020年度泰山区一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算执行情况进行总结。

（1）一般公共预算执行情况

2020年，全区一般公共预算收入实现337931万元，完成预算的100.59%，增长0.59%，其中，税务部门收入实现329276万元，增长0.93%。全区实现税收收入303317万元，下降1.79%，占一般公共预算收入比重为89.76%。2020年，全区收入加体制结算，全区总财力284858万元。其中，当年安排支出275678万元（区直 239581万元，街道镇、泰山经济开发区36097万元），结转下年支出 9180万元，全区一般公共预算实现收支平衡。2020年全区当年支出275678万元，其中，民生支出212175万元，占一般公共预算支出的76.96%。

（2）政府性基金预算

2020年，全区实现政府性基金预算收入256597万元，当年收入加体制结算(含上级补助收入、上年结转资金、新增地方专项政府债券等)，全区政府性基金总财力371697万元。全区当年政府性基金预算支出201426万元，其中，城市建设支出17612万元，征地和拆迁补偿支出145010万元，抗疫特别国债支出10938万元。调入一般公共预算支出68016万元，上解上级支出6115万元，结转下年支出96140万元，当年实现收支平衡。

（3）社会保险基金预算

2020年，全区实现社会保险基金预算收入54895万元。社会保险基金预算支出完成33307万元。当年收支结余21588万元，年末滚存结余56187万元。

（4）国有资本经营预算执行情况

2020年，全区实现国有资本经营预算收入800万元，当年收入加体制结算（含上级补助收入，上年结转资金），国有资本经营预算收入总计1434万元。当年安排支出452万元，调入一般公共预算资金240万元，结转下年支出742万元。

（二）对2021年度预算作出安排

（1）一般公共预算安排情况

2021年预算编制的基本思路：一是优先保基本。按照以收定支、量力而行的预算编制基本原则，优先保障工资、运转、基本民生，以及政府债务还本付息等刚性必保支出。二是突出保重点。在落实基本保障的基础上，重点保障科技创新、城市建设、乡村振兴、节能环保、文化旅游等区委重大决策部署所需支出。三是积极促发展。充分发挥财政资金引导作用，撬动更多社会资本投入我区重点项目建设。四是全力保平衡。充分调动增收节支两个积极性，坚决落实政府过紧日子要求，厉行节约办一切事。加强财政资源统筹，增加资金有效供给，促进财政资源优化配置。确保年度收支平衡。五是持续强绩效。强化部门整体支出绩效管理，对新出台重大政策、支出项目开展事前绩效评估，做好绩效运行监控，推动绩效评价提质扩围，强化结果应用，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排。

2021年，全区一般公共预算收入预期目标为5%。具体是：全区一般公共预算收入预期完成354828万元，增长5%。其中，税务部门收入预期完成345740万元，增长5%；财政部门收入预期完成9088万元，增长5%。

2021年，一般公共预算收入加体制结算（含专项转移支付），预计全区总财力为 275182万元，按照收支平衡要求，年度安排总支出275182万元（区本级261129万元，泰山经济开发区、街道镇14053万元）。

2021年，区本级安排一般公共预算支出261129万元，其中：人员和公用经费等基本支出165771万元，专项经费95358万元。                    

    （2）政府性基金预算安排情况

2021年，全区政府性基金收支预算坚持以收定支、收支平衡的原则，即：收入预算按组织收入情况、年度土地供应计划、地价水平和彩票公益金发行情况等因素编制；支出预算根据年度收入情况，按照年度土地征收计划及各项规定的用途、支出范围和支出标准等因素编制。

2021年，政府性基金预算收入预计435208万元，增长69.6 %。加上年结转96140万元和预计上级专款20000万元，收入总量为551348万元。按照按照“以收定支、收支平衡”原则，安排政府性基金预算支出预计551348万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出482941万元。

    （3）社会保险基金预算安排情况

2021年，社会保险基金预算编制原则是：依法建立，规范统一；专项基金，专款专用；收支平衡，留有结余。

2021年，社会保险基金预算收入预计42009万元。其中，社会保险费收入预计14719万元。社会保险基金预算支出预计36964万元。其中，社会保险待遇支出预计35603万元。当年收支结余5045万元，年末滚存结余61232万元。

    （4）国有资本经营预算安排情况

2021年，国有资本经营预算编制原则是：与一般公共预算相对独立、相互衔接；收支平衡、量入为出、不列赤字。

2021年，根据区属国有企业经营情况预测，安排国有资本经营预算收入1800万元。2021年，国有资本经营预算支出1800万元。其中，国有企业资本金注入1040 万元；其他支出220万元。按照30%的比例，调入一般公共预算资金540万元。

为了科学规划我区财政预算工作，提高财政资金安全性、规范性、有效性，保障我区各项工作正常运转，泰安市泰山区财政局起草了《泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案（征求意见稿）》。

为提高预算执行和预算安排工作的透明度和公众参与度，进一步增强财政预算的科学性和民主性，现将《泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案（征求意见稿）》全文公布，向社会公开征求意见建议。

为提高财政预算工作的透明度和公众参与度，进一步提高财政资金安全性、规范性、有效性， 2021年4月15日至5月15日，泰安市泰山区财政局通过泰山区政府网站公布了《泰山区2020年预算执行情况和2021年预算草案（征求意见稿）》，向社会公开征求意见和建议。

截至5月15日，未收到反馈意见。